+7 (499) 653-60-72 Доб. 417Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 929Санкт-Петербург и область

Декларация по ндс какие разделы 10 и 11

Подобная деятельность оформляется агентскими соглашениями, договорами комиссии, поручения. Посредническими признаются и обязанности застройщика, а также экспедитора, если его доходом считается только посредническое вознаграждение п. Поговорим об особенностях формирования данных в разделе 10 налоговой отчетности. Для кого актуальны разделы 10, 11 декларации по НДС Обязаны заполнять эти разделы фирмы и бизнесмены — плательщики НДС, а также налоговые агенты, даже освобожденные от налогообложения или являющиеся неплательщиками НДС. Какие данные аккумулирует раздел 10 декларации по НДС й раздел необходимо формировать, если компания-посредник перевыставляет СФ.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как заполнить декларацию, проверить ее и не допустить ошибок, которые часто выявляют налоговики при камеральной проверке. Декларация по НДС представляется в ИФНС ежеквартально в электронной форме, не позднее го числа месяца, следующего за истекшим кварталом п.

Декларация по НДС: как составить и сдать, образец заполнения

Проставляет код Алгоритм заполнения: название фирмы впишите в самое длинное поле титульного листа декларации, пропуская между словами одну ячейку; код вида экономической деятельности можно узнать, используя классификатор. Это налог, который уплачивается при выставлении покупателю счета-фактуры с включённым НДС лицами, не являющимися его плательщиками, или освобождёнными от уплаты, или при продаже товаров, не подлежащих налогообложению.

Раздел 2 заполняют фирмы, которые выступают налоговыми агентами. Шаг 3 — Раздел 3 Построчно: — — налоговая база за отчётный квартал года.

В остальных полях ставятся прочерки; — авансовые или иные платежи в счет предстоящих поставок товаров. Организация получила в отчётном периоде аванс в счёт будущей поставки в размере 2 включая НДС. В строку заносится отдельно по графам — налоговая база 1 руб.

В приведенном примере таких сумм нет — в полях прочерки; — суммы корректировок при реализации товаров, имущественных прав или предприятия в целом. В нашем примере заполнена строка — сумма НДС, уплаченная при покупке товара в РФ соответствии со ст. Обратите внимание — в форме появилась новая строка Разница положительная между суммой к уплате и суммой к вычету — разность строк и Строка заполняется, если разница отрицательная. Разделы декларации с 4-го по 6-й фирма заполняет при совершении в отчётном квартале продаж, которые облагаются налогом по льготной нулевой ставке.

Раздел 7 оформляется по не облагаемым налогом операциям, продажам за территорией РФ, и по предоплате товаров длительного цикла изготовления. Шаг 4 — Раздел 8 Раздел 8 содержит значения и данные из книги покупок по полученным счетам-фактурам, право на вычет по которым возникло в отчетном периоде. Продолжение Раздела 8 — прочерк, так как декларация первичная.

Заполняется только при подаче уточнённой формы; — номер операции в книге покупок; — код вида операции по книге покупок. В приведённом случае указан код Ставим прочерки; — расчёт с продавцом производился в российской валюте; — стоимость покупки по счёту-фактуре вместе с налогом; — сумма налога в рублях; — общая сумма налога к вычету по книге покупок.

Подробнее об НДС рекомендации и помощь в решении вопросов нормативные документы.

Раздел 11 декларации по НДС – как заполнить

Проставляет код Алгоритм заполнения: название фирмы впишите в самое длинное поле титульного листа декларации, пропуская между словами одну ячейку; код вида экономической деятельности можно узнать, используя классификатор. Это налог, который уплачивается при выставлении покупателю счета-фактуры с включённым НДС лицами, не являющимися его плательщиками, или освобождёнными от уплаты, или при продаже товаров, не подлежащих налогообложению. Раздел 2 заполняют фирмы, которые выступают налоговыми агентами. Шаг 3 — Раздел 3 Построчно: — — налоговая база за отчётный квартал года.

Декларация по НДС: порядок заполнения, сроки сдачи, штрафы

Общие сведения Начиная с 1 квартала года отчитываться по НДС нужно по обновленной форме. Декларация по налогу на добавленную стоимость в первую очередь обращает на себя внимание своим объемом. Отчет включает 12 разделов, которые состоят почти из трех десятков листов.

Порядок заполнения раздела 10 декларации "Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период" Изменения, внесенные Приказом ФНС России от Порядок заполнения раздела 10 декларации "Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период" Раздел 10 декларации заполняется в случае выставления счетов-фактур при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции следующими лицами: налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, включая застройщиков, а также налогоплательщиков налога на добавленную стоимость, освобожденных от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога; налоговыми агентами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость. В графе 3 по строке указывается признак актуальности сведений, отраженных в разделе 10 декларации. Строка заполняется в случае представления налогоплательщиком уточненной декларации. Цифра "0" проставляется в случае, если в ранее представленной декларации сведения по данному разделу не представлялись либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений. Цифра "1" проставляется в случае, если сведения, представленные налогоплательщиком ранее в налоговый орган, актуальны, достоверны, изменению не подлежат и в налоговый орган не представляются.

Раздел декларации по НДС 11 не является обязательным к заполнению каждый отчетный период.

Подобные ситуации возникают при выполнении договоров комиссии, исполнении обязанностей застройщика и в некоторых других случаях. Откуда взять сведения для этих разделов, смотрите на рисунке: Информация, попавшая из журнала в указанные разделы декларации, позволяет контролерам установить идентичность данных книги продаж и книги покупок контрагентов. Ошибочное заполнение посредником журнала приведет к искажению сведений в декларации по НДС.

Порядок заполнения раздела 10 декларации по НДС

Особенности подготовки новой декларации по НДС До крайнего срока представления новой декларации по НДС за I квартал года остается все меньше времени, а значит, декларантам пора определиться, как и в каком составе сформировать и подать этот документ. Особое внимание нужно обратить на выбор программы подготовки отчетности, которая позволит быстро и легко перенести сведения о счетах-фактурах из книг и журналов их учета в разделы декларации. Какие разделы декларации по НДС заполнять? Состав разделов, которые нужно заполнить в новой декларации по НДС, зависит от особенностей деятельности декларанта.

Стандартный состав декларации — титульный лист, разделы 1, 3, 8, 9. Посредники, действующие от своего имени, дополнительно заполняют разделы 10 и Если компания составляет счета-фактуры с НДС по необлагаемым операциям, потребуется сдать еще и раздел

Декларация по НДС за 2-й квартал 2019 года: инструкция по заполнению

Раздел 10 Строку заполните, только если подаете уточненную декларацию. В ней укажите признак актуальности сведений, отраженных в разделе 10 декларации Цифру 0: если в ранее представленной декларации сведения по разделу 10 декларации не были отражены; при изменении ранее отраженных в разделе 10 сведений, если выявлены ошибки или неполнота отражения сведений. При этом в строках , — поставьте прочерки Укажите порядковый номер записи. При этом порядок отражения показателей в строках — должен соответствовать порядку заполнения граф 2—9, 11—19 журнала учета Раздел 11 Строку заполните, только если подаете уточненную декларацию. В ней укажите признак актуальности сведений, отраженных в разделе 11 декларации. Цифру 0: если в ранее представленной декларации сведения по разделу 11 декларации не были отражены; при изменении ранее отраженных в разделе 11 сведений, если выявлены ошибки или неполнота отражения сведений. При этом порядок отражения показателей в строках — должен соответствовать порядку заполнения граф 2—9, 11—19 журнала учета Изменения законодательства.

Особенности подготовки новой декларации по НДС

.

НДС: Здравствуйте. Подскажите пожайлуста. Мы компания ООО на ОСНО. У нас посреднеческая деятельность(мы комиссионеры) покупаем товар в.

Как заполнить раздел 10 декларации по НДС

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Новая форма декларации по НДС
Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. lintatency86

    Я не пью.Совсем.Поэтому не все равно :)